1.

Accordo di composizione della crisi e ristrutturazione

2.

Piano del consumatore

3.

Liquidazione del patrimonio del debitore

Al termine delle procedure il debitore è liberato

dai debiti residui nei confronti dei creditori anche se non soddisfatti (esdebitazione) e può ripartire da zero (fresh start). I debiti non vengono cancellati ma restano inesigibili quindi il debitore

non può subire, una volta ottenuta l’esdebitazione,

azioni esecutive da parte dei creditori rimasti insoddisfatti.

I soggetti non fallibili e quindi:

1. Consumatori

2. Piccole imprese non fallibili

3. Aziende agricole di tutte le dimensioni

4. Professionisti iscritti ad albi e ruoli

5. Start up innovative

6. Enti no profit (onlus, associazioni, ecc.).

La L. n. 176/2020, entrata in vigore il 25.12.2020, ha riformato le disposizioni della “vecchia” legge salva suicidi (la L. n.3/2012), dando ancora più opportunità giuridiche ai debitori meritevoli di arrivare alla totale esdebitazione.

Ecco in sintesi le principali novità:

Ampliamento della nozione di consumatore al socio di una società di persone (solo per debiti personali).

Estensione ai soci

illimitatamente responsabili

degli effetti vincolanti ed esdebitanti dell’accordo

perfezionato dalla società.

Previsione del Sovraindebitamento familiare.

I membri di una stessa famiglia possono presentare una procedura unica se si tratta di conviventi o quando la situazione di crisi ha un’origine comune.

Cram down in caso di mancata adesione del Fisco all’accordo.

Se l’amministrazione finanziaria

non aderisce all’accordo di ristrutturazione del debito il giudice può omologarlo comunque purché l’adesione dell’amministrazione finanziaria sia decisiva ai fini della maggioranza e purché la

proposta risulti comunque più conveniente per il Fisco rispetto a quanto ricaverebbe con la

liquidazione del patrimonio

Esdebitazione anche per il debitore incapiente.

Il debitore che non può offrire alcuna utilità ai creditori, nemmeno in prospettiva futura, ha la possibilità di rendere inesigibili le obbligazioni

concorsuali senza ricorrere alla liquidazione del patrimonio purché sia meritevole.

Sanzioni per il creditore che ha causato il sovraindebitamento. Il creditore che ha colpevolmente determinato o aggravato la situazione di sovraindebitamento non potrà presentare osservazioni al piano né reclamo verso l’omologazione né far valere cause di inammissibilità a meno che non derivino da comportamenti dolosi del debitore.

Col Decreto Sostegni (DL n.22.03.2021 n.41) convertito nella Legge 21.05.2021 n.41, è stata poi introdotta una norma molto favorevole per il debitore che gli consente di rinegoziazione il mutuo ipotecario dell’abitazione principale oggetto di esecuzione forzata al ricorrere di determinate

condizioni.

Riguarda solo persone fisiche che abbiano contratto debiti che non

prevedono un’attività professionale in corso; funziona come l’accordo ma non è necessario il parere favorevole dei creditori perché è il Giudice a decidere.